Документов : 25395, Книг : 1252, Новостей : 352, Вопросов/Ответов : 1046/1019, Бизнес-терминов : 33446, Статей : 2843, Объявлений : 66, Банков : 1063
ГлавнаяСделать стартовойДобавить в избранное
УЧ.СТ.ЦБ:   8.25%|МРОТ:   4331

Типовые образцы договоров, документов и других деловых бумаг, своды законов и кодексов, сборник нормативов и стандартов, каталог бизнес-планов и идей, рейтинг банков России


г. Москва
« 24 »  Января  20 21 г.

Реклама

Новости

  Российскую оборонку уличили в создании ненужной гражданской продукции
Предприятия ОПК России в рамках программы диверсификации зачастую выпускают невостребованную на рынке гражданскую продукцию. На это указал действительный госсоветник 3-го класса Алексей Рогозин. Он пояснил, что многие предприятия действуют, исходя...



  Пушков рассказал о планах Байдена использовать Украину против России
Российский сенатор Алексей Пушков заявил, что избранный президент США Джо Байден в своей внешней политике. По его словам, новая американская администрация задействует Украину как один из своих козырей против России и будет активизировать...



  На Буковине возросло количество больных коронавирусом
Официально подтверждено еще 63 случая заражения коронавирусом. Фото: facebook/Чернівецька обласна державна адміністрація Число больных коронавирусом COVID-19 в пятницу увеличилось еще на 63 человека, сообщил глава Черновицкой ОГА Сергей Осачук. Об...



  Мэр Вашингтона заявила об угрозе беспорядков в жилых районах
Мэр Вашингтона заявила об угрозе беспорядков в жилых районахМеры безопасности в Вашингтоне усилены только в центре, заявила глава города Мюриэл Боузер, высказав опасения в связи с возможными беспорядками в других районах столицы. Она заявила, что усиление мер безопасности распространяется только на...



  Новые «антиотмывочные» правила: что нужно знать
Новые «антиотмывочные» правила: что нужно знать10 января вступили в силу поправки в «антиотмывочный» закон № 115-ФЗ. Ужесточились правила по операциям с наличными, они затронут и тех, кто занят в розничной торговле. Закон теперь регулирует и цифровые финансовые активы, и почтовые денежные...



  Разбор Банки.ру. Сервисы получения зарплаты в любой день: в чем подвох?
В России активно развиваются сервисы pay on demand, позволяющие получать заработанные средства досрочно. Как они устроены и станут ли достойной заменой займам «до зарплаты»? Зарплата по требованию По время пандемии коронавируса...




Архив новостей

«Декабрь, 2020»
ПнВтСрЧтПтСбВс
 123456
78910111213
14151617181920
21222324252627
28293031   

Наши кнопки и ссылки

Размести на своем сайте HTML код с нашей кнопкой
Получить код
Обмен кнопками


Главная :: Новости :: Новости рубрики Банки за 16.12.2020


Новостные рубрики

Бизнес


Политика и законодательство


Экономика и финансы


Новости в мире


Новости образования


Зарубежная пресса


Каталог юридических статей


ООН. Новости


законы, указы


Кредитование


Право


Банки


Здравоохранение




Деловые новости рубрики Банки за 16.12.2020

15.12.2020 00:00 #оденьгахпросто: что изменится в ИИС с 2021 года

Заканчивается год, и грех не вспомнить инструмент, про который принято уже пять лет как вспоминать именно под конец года, — это индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Ведь если открыть его в декабре, то уже в начале следующего года можно гарантированно получить с государства 13% от перечисленной на этот счет до конца года суммы. И это еще не все «плюшки». Давайте вновь поговорим об этом инструменте, а заодно и осветим наиболее частые вопросы, связанные с его использованием. Коротко про ИИС в подкасте Banki.ru «Это к деньгам»: А теперь подробнее. ИИС: основы Индивидуальный инвестиционный счет — это счет, открываемый в российских банке, брокере или в управляющей компании для инвестиций в любые инструменты, доступные на российском фондовом рынке (Московская и Санкт-Петербургская биржи). В отличие от обычного брокерского счета ИИС дает вам право на налоговые льготы, если вы не будете закрывать его минимум три года. Доходности у ИИС нет, ведь это просто счет. Доходность будет зависеть от того, в какие инструменты вы вложите те средства, что перечислили на ИИС. Если это будут гособлигации, то доходность будет чуть-чуть выше депозита в надежном банке, а если в акции, доходность может превысить и 15–20% годовых. Риска у ИИС тоже нет: рискованность опять-таки будет у инструментов, которые вы купите на перечисленные на счет деньги. Вложите все в рискованные стратегии — можно потерять больше половины, а если 100% разместите в гособлигациях, доход будет гораздо более предсказуемым. Налог на доходы физлиц по ИИС платится не так, как по другим счетам: только после закрытия счета либо при его переводе к другому брокеру / банку / управляющей компании. А вот как по этому счету будет считаться НДФЛ, зависит от типа налогового вычета, который вы выберете для своего ИИС. А и Б сидели на трубе Вычеты по ИИС бывают двух типов: А (первый тип) и Б (второй тип). Тип А предполагает, что вы получаете налоговый вычет в размере вашего взноса на ИИС в период с 1 января по 31 декабря, но вычет будет не более 400 тыс. рублей. Термин «вычет 400 тыс.» означает, что из вашей налогооблагаемой базы за год будет вычитаться 400 тыс. рублей, а государство вам вернет сумму излишне уплаченного с этой базы налога. То есть внесли на ИИС 400 тыс. рублей — налоговая вернет на ваш банковский счет 52 тыс. рублей (13% от 400 тыс. рублей), внесли 100 тыс. — получите 13 тыс. рублей. Этот вычет могут получить только те, кто в тот же год, когда делался взнос на ИИС, имел доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% (с 2021 года — 15% с превышения 5 млн рублей). Тип Б освобождает вас от налога на прибыль, которую вы заработаете за весь период существования вашего ИИС. Исключение: тип Б НЕ защитит вас от налогообложения дивидендов, а также от налогообложения доходов, которые облагаются не по ставке 13% (например, купонный доход по рублевым корпоративным облигациям, выпущенным в 2017 году или позже, облагается по ставке 35% с превышения ключевой ставки ЦБ + 5% — и так будет до 1 января 2021 года). Какой тип выбрать? Это зависит от того, сколько налогов вы платите и сколько готовы инвестировать. До 2021 года для вычета по типу А вам достаточно иметь любой доход, облагаемый по ставке 13%, кроме дивидендов. То есть это может быть зарплата, доходы от инвестиций в ценные бумаги и производные инструменты, доходы по страховым полисам и т. д. С 2021 года, после вступления в силу ФЗ № 372от 23.11.2020, для права на вычет по типу А налоги на доход от инвестиций в ценные бумаги и производные инструменты не подойдут: вам нужно иметь доходы из основной налоговой базы (это все доходы, которые облагаются по ставке 13% или 15% с превышения 5 млн рублей, но не дивиденды, не инвестиции в ценные бумаги, не доходы от контролируемых иностранных компаний), либо, если их окажется недостаточно, можно использовать для вычетов доходы от продажи имущества и долей в нем (кроме ценных бумаг), доходы в виде дарения (кроме ценных бумаг), доходы в виде выплат по страховым и пенсионным программам. Важно: поскольку налогообложение ИИС происходит отдельно от остальных брокерских счетов, перенос убытков прошлых лет осуществляется автоматически самим брокером / банком / управляющей компанией. Но вот льгота долгосрочного владения (от трех лет) ценными бумагами для него сработает — вам нужно будет по закрытии ИИС перевести бумаги на обычный счет, чтобы ею воспользоваться. Налогообложение купонов по ИИС типа А будет обычным (13% со всего купона — с 1 января 2021 года), налог с дивидендов не убиваем никаким ИИС и составит 13% (по акциям российских компаний, по зарубежным эмитентам будет применяться ставка их страны). С прибыли от купли-продажи бумаг будет взиматься 13%. Новость Итого, тип А подходит вам в следующей ситуации. Вы планируете продавать ценные бумаги как раз к закрытию ИИС. Если вы находитесь в инструменте и не совершаете с ним никаких операций, то потом при закрытии ИИС переведете его на обычный счет, додержите до того момента, когда исполнится три года с даты покупки бумаг, и не будете платить налог 13% за счет льготы долгосрочного владения. Правда, не все брокеры позволяют переводить бумаги с ИИС на обычный счет, а не продавать. Тип Б подходит вам в таких случаях. У вас незначительный доход, который подходит для вычета по типу А, а инвестировать на ИИС вы хотите существенно большую сумму. Вы планируете инвестировать более 3–5 лет, причем предпочитаете агрессивную стратегию, особенно если это инструменты в иностранной валюте, и при этом вы планируете периодически пересматривать портфель либо вообще активно торговать. Тип Б спасет и от налога на курсовую разницу, и от налога на прирост стоимости бумаг. Если вы из неопределившихся, можете сделать выбор через три года после открытия счета — такой срок давности для подачи на вычет. Вы просто через три года посчитаете, выгоднее ли вам вернуть 13% от сделанных взносов, но заплатить, где положено, 13% с прибыли, либо же не платить 13% с прибыли и выбрать тип Б. После этого либо подадите декларации сразу за три года, либо предоставите брокеру / банку / УК справку, что вычеты не получали. Как оповестить ФНС, какой тип счета выбран? При открытии счета вы не выбираете тип А или Б. Выбор типа вы делаете своими действиями: если подали декларацию для получения налогового вычета, с этого момента считается, что вы выбрали тип вычета А, и поменять этот выбор вы уже не сможете, зато ежегодно можете получать налоговый вычет с тех средств, которые внесли на счет в предыдущем году. Если решили выбрать тип Б, то вы не подаете декларацию в ФНС о возврате налога, а перед закрытием ИИС подадите брокеру / банку / управляющей компании справку из налоговой, что вычетами не пользовались. Тогда при закрытии счета брокер не удержит с вас подоходный налог на прибыль от операций по нему. FAQ по ИИС Кто может открыть ИИС?Кто угодно, главное, чтобы это был налоговый резидент РФ. Таковым считается человек, который находится в РФ 183 дня и более в течение 12 подряд идущих месяцев. Но на 2020 год правительство приняло исключение: вы можете добровольно подать заявление о признании вас резидентом, если находились в РФ 90 дней и более. Так что, если вы не уверены, что будете резидентом России весь срок, лучше откройте обычный счет. Сколько ИИС можно открыть одновременно?Один. Но если вы захотите перевести свой ИИС от одного брокера / банка / управляющей компании к другому, то в течение одного месяца вам разрешено иметь два ИИС, пока вы переводите активы: деньги и бумаги. Потом старый ИИС следует закрыть. Однако никто вам не запрещает открыть такой счет на каждого совершеннолетнего члена семьи. Что будет после трех лет существования ИИС?Три года — это минимальный срок владения ИИС, который позволяет претендовать на налоговые льготы. Вы можете продолжать пользоваться ИИС и далее неограниченное количество лет, пополняя его и получая налоговые вычеты (если выбрали тип А) или не платя налоги на прибыль от операций по нему. Важно только не закрывать его раньше трех лет с даты открытия, чтобы не лишиться налоговых льгот. Как закрыть ИИС? Вариант первый, простой: продать все активы на ИИС и подать поручение брокеру, приложив при необходимости справку из налоговой о том, что к счету не применялся вычет типа А (если вы его действительно не получали). Вариант второй, сложнее: если не хочется продавать какие-то бумаги в портфеле на ИИС, надо уточнить у брокера, можно ли вывести их на обычный счет. Если нельзя — можно перевести ИИС к брокеру, который позволяет выводить бумаги с ИИС при закрытии счета. Далее опять-таки подать поручение брокеру с приложением справки из налоговой в случае необходимости. Можно ли поменять тип ИИС?Нет, если вы уже подали декларацию и получили вычет, то есть выбрали тип А, то нельзя потом поменять тип на Б. Можно закрыть текущий ИИС (если досрочно, то полученные ранее вычеты придется вернуть налоговой), открыть новый и не подавать декларацию. Можно ли частично снять деньги со счета? Нет, но некоторые брокеры, банки и управляющие компании позволяют зачислять купоны и дивиденды по купленным на ИИС ценным бумагам на обычный счет. Узнать, возможно ли это, нужно заранее. Но, если что, всегда можно сменить брокера / банк / УК. Сколько денег можно перечислять на ИИС?Не более 1 млн рублей в течение налогового периода (с 1 января по 31 декабря). Ограничений снизу нет, счет можно вообще не пополнять. Обязательно ли что-то покупать на внесенные на ИИС деньги? Нет. Правда, зачем просто переводить деньги и никуда их не вкладывать — вопрос. Допустим, вы открыли счет, три года держали его пустым, в декабре последнего года пополнили, потом сразу в начале следующего года подали на вычет — где находились те деньги, которые вы под конец решили внести? Если бы вы вносили их равномерно в течение трех лет, они сработали бы более эффективно, так как вы бы имели не только вычет, но и инвестиционный доход. Что можно вносить на ИИС?Счет можно пополнять только рублями. Валюта и ценные бумаги не принимаются. Можно ли «превратить» ИИС в обычный брокерский счет?Нет. Что можно покупать на ИИС?Все, что есть на Московской и Питерской биржах: можно покупать инструменты в рублях и иностранной валюте, акции иностранных эмитентов, выбранный вами биржевой фонд и т. д. Как открыть ИИС? Шаг 1. Нужно выбрать банк / брокера / управляющую компанию, где вы будете открывать счет. Если хотите сами управлять своим портфелем, то лучше выбрать брокера или банк, а если хотите все поручить профессионалам — тогда управляющую компанию. Кого бы ни выбрали, это должна быть компания из топ-10 игроков рынка, в идеале — пережившая 1998 год. И имеющая привлекательные тарифы и удобное приложение. Мы уже проанализировали лучших брокеров и выбрали самые лучшие предложения на рынке. Шаг 2. Если так сложилось, что вы хотите открыть ИИС в банке, УК или брокере, где уже обслуживаетесь, либо же вы клиент банка, который входит в финансовую группу, где вам понравился брокер или УК для открытия ИИС, то это обычно можно сделать через приложение, без посещения офиса. Если же вы выбрали брокера / банк / УК, где вы не являетесь клиентом, то тогда у большинства провайдеров можно онлайн через сайт путем авторизации через «Госуслуги» открыть счет. Ну или олдскульный метод — лично посетить офис. Шаг 3. Перевести деньги на ваш ИИС до 1 января 2021 года и начать инвестировать. Как видите, ничего сложного. Так почему бы не открыть ИИС прямо сейчас? Наталья СМИРНОВА, Banki.ru



16.12.2020 00:00 Непосредственный посредник. Как выбрать брокера и не пожалеть об этом

Для инвестиций на бирже требуется посредник — банк, брокер, управляющая компания. На какие критерии стоит обратить внимание в первую очередь?Российский или зарубежный?Если вы — налоговый резидент РФ, то при открытии брокерского счета у зарубежного брокера вам потребуется:уведомить налоговую не позже одного месяца с даты открытия счета, что у вас теперь есть счет у такого-то брокера (форма уведомленияна сайте ФНС);ежегодно подавать в налоговую отчетность о входящих и исходящих трансакциях по счету (форма отчета на сайте ФНС);самостоятельно ежегодно подавать налоговую декларацию до 30 апреля и уплачивать налоги до 15 июля, так как зарубежный брокер налоговым агентом в РФ не является.Правда, при работе с зарубежным брокером вам не потребуется статус квалинвестора для тех бумаг, где при работе через российского брокера этот статус необходим. Так что зарубежного брокера имеет смысл выбирать, если:вам критичен доступ к инструментам, недоступным через российскую компанию;у зарубежных брокеров комиссии существенно ниже, чем у российских: тогда временные и, возможно, финансовые затраты на отчетность могут компенсироваться экономией на комиссиях.Надежность брокера и банка группы Следующий критерий при выборе брокера — надежность. Проверить ее легко.Для зарубежных брокеров это наличие у него лицензии американского регулятора, рейтинг международного рейтингового агентства S&P, Moody's, Fitch не ниже высокой надежности (по S&P это «ВВВ» и выше), плюс вхождение в топ-10 крупнейших брокеров в своей стране. Для российских это наличие лицензии ЦБ, высокий рейтинг надежности НРА, «Эксперт РА» или АКРА, вхождение в топ-10 крупнейших брокеров РФ, плюс, в идеале, чтобы брокер пережил 1998 год или входил в финансовую группу, которая пережила этот непростой год российской истории.Зачем смотреть на надежность, если в развитых странах средства на брокерских счетах застрахованы, а ценные бумаги, купленные на брокерском счете, при отзыве лицензии или банкротстве брокера просто переводятся к другому брокеру?Поводов два:После того как ваш сомнительный брокер лишится лицензии, придется переводить активы на другой счет. Это долгая процедура, во время которой вы ничего не сможете сделать с вашим портфелем.В большинстве брокерских договоров есть пункты, дающие разрешение брокеру использовать ваши активы и кеш на счете, поэтому при финансовых проблемах брокера может случиться так, что в этот момент он не сможет вам вернуть денежные средства, которые с вашего же согласия из договора взял в рамках краткосрочного займа для собственных целей.Важна надежность не только финансовая, но и техническая. Поищите сообщения в поисковиках по запросам «технические сбои» / «сбои в работе приложения» плюс название брокера. Если сообщений много, лучше не выбирать такого брокера, потому что в момент высокой активности на рынке он может отказать, а вы в итоге упустите шанс заработать или, наоборот, не сможете сократить убытки.Большим плюсом будет вхождение брокера в финансовую группу с сильным банком. Причина проста: вы потом сможете сделать этот банк основным в ваших трансакциях, ведь пополнять брокерский счет выгоднее из банка той же финансовой группы. Кроме того, банк может предлагать выгодные пакетные предложения при определенном балансе средств, соответственно, брокерский счет в той же финансовой группе может помочь получить доступ к ним. Ассортимент и сервисДа, доступ к большому разнообразию инструментов для меня в брокере важнее комиссий. Даже если вы новичок, которому пока интересны только 4—5 акций крупнейших российских компаний, то по мере вашего совершенствования как инвестора вам наверняка понадобится более широкая линейка. Нужно брать брокера с широким ассортиментом.Нужно, чтобы у него был доступ на Московскую, Санкт-Петербургскую биржи и возможность выхода как минимум на NYSE и Nasdaq.В части Московской и Питерской бирж — нужен доступ ко всем секциям (например, к валютной, срочной и фондовой секциям Московской биржи, а не только к фондовой), ведь у вас может возникнуть необходимость льготной конвертации либо хеджирования рисков через производные инструменты. Кроме того, важно, чтобы у брокера был доступ ко всем инструментам во всех валютах, без ограничений. Например, к биржевым фондам и ETF на Мосбирже — и в рублях, и в валюте. Ко всем облигациям, а не только к нескольким самым надежным.Идеально, если у брокера есть сервис автоследования и/или робоэдвайзер, чтобы, если придете к выводу, что сами не хотите торговать, а стратегия инвестирования в фонды для вас скучна, вы могли продолжать активный трейдинг, но не самостоятельно. Также важно удостовериться, что ваш брокер имеет возможность организовать заполнение формы W-8BEN, чтобы с дивидендов по американским акциям с вас эмитент удерживал 10%, а не 30%. Совсем хорошо, если брокер имеет возможность предложить вам сервис заполнения налоговой декларации для доплаты 3%, но это не обязательно. Главное, чтобы можно было платить 10% по американским акциям. ТарифыКонечно, из самых надежных брокеров с самой широкой линейкой выбираем тех, у кого адекватные тарифы. Важно не просто посмотреть на сайты брокеров и сравнить тарифы между собой, а сначала составить свой портфель, то есть определиться, что за инструменты вы будете покупать, как часто совершать сделки, а потом уже, учитывая портфель и стратегию, смотреть тариф. При сравнении тарифов важно оценить следующие комиссии:за трансакцию;за обслуживание счета;за депозитарий;за ввод-вывод денег;за операции по телефону.Если вы хотите купить биржевые фонды и сидеть в них годами, то у вас будет всего одна трансакция, следовательно, вам выгоднее выбрать тариф для новичков без ежемесячных минимальных сборов за обслуживание счета. А если вы планируете активно торговать и совершать хотя бы несколько операций в месяц, то тогда вам важно уделять внимание комиссии за одну сделку — возможно, вам выгоднее взять тариф с ежемесячным минимальным сбором, но зато с меньшей комиссией за трансакцию. Если вы планируете, скажем, работать преимущественно с российскими акциями, выбирайте тариф именно под российские акции: возможно, найдете брокера, не взимающего комиссии именно за эти трансакции, но по другим инструментам у него будут обычные условия.Удобство приложенияНадежность, ассортимент, сервисы и тарифы важнее, чем удобство покупки и анализа вашего портфеля. Брокеры постоянно дорабатывают приложения, поэтому ориентироваться на того, у кого на данный момент оно самое крутое, точно не стоит. Но если к этому моменту вы подошли с несколькими кандидатами на брокерский счет, то удобное приложение может стать финальной точкой для вашего решения.Наталья СМИРНОВА, Banki.ru


Открытые вопросы